ふるなびスタッフ
※本コンテンツはAI技術を活用しつつ人による執筆や監修をしています。
ふるさと納税は、実質2,000円の自己負担で全国各地の返礼品がもらえる制度として人気を集めています。
しかし、仕組みを正しく理解せずに利用すると、想定していた控除を受けられないケースもあります。
「ふるさと納税にデメリットはないの？」「自分は本当にやるべき？」と疑問を感じている方も多いのではないでしょうか。
この記事では、ふるさと納税の7つのデメリット・注意点を詳しく解説します。
さらに、ふるさと納税をしないほうがいい人の特徴や、デメリットを回避する方法も紹介します。
ふるさと納税の7つのデメリット・注意点
ふるさと納税を始める前に、知っておくべきデメリット・注意点を7つ紹介します。
事前に理解しておくことで、自分に合った寄附額を判断しやすくなることでしょう。
自己負担2,000円が必ず発生する
ふるさと納税は「節税」の制度ではありません。
本来住んでいる自治体に納めるはずの税金を、応援したい自治体に前払いで寄附し、その見返りとして返礼品を受け取れる仕組みです。
そのため、どれだけ寄附をしても2,000円は必ず自己負担となります。
返礼品の価値が2,000円を下回る場合は、自己負担額に対して、返礼品の内容をよく確認してから寄附することが大切です。
控除上限額を超えると全額自己負担になる
ふるさと納税には、税金から控除される金額に上限があります。
この控除上限額を超えて寄附した分は、控除の対象外となり全額自己負担となってしまいます。
控除上限額は、年収や家族構成によって一人ひとり異なります。
例えば、同じ年収でも独身の方と配偶者・扶養家族がいる方では上限額が変わります。
寄附をする前に、必ずシミュレーターで自身の控除上限額を確認することが大切です。
一時的な出費（持ち出し）が発生する
ふるさと納税では、寄附をした時点で現金が手元から出ていきます。
一方、税金の還付や控除が反映されるのは翌年以降です。
例えば、12月に寄附をした場合、所得税の還付は確定申告後、住民税の控除は翌年6月以降となります。
寄附から控除まで時間がかかるため、一時的に家計負担が発生する点に注意が必要です。
税金控除の手続きが必要
ふるさと納税で税金の控除を受けるためには、「ワンストップ特例制度」または「確定申告」のいずれかの手続きが必要です。
寄附をしただけでは控除は適用されません。
手続きを忘れると、寄附金控除を受けられなくなるため注意が必要です。
ワンストップ特例制度は翌年1月10日必着という申請期限があるため、期限管理には十分注意が必要です。
住宅ローン控除など他の控除との併用に注意が必要
住宅ローン控除や医療費控除など、他の税額控除・所得控除を受けている場合は注意が必要です。
これらの控除との併用によって、ふるさと納税の控除上限額に影響が出る場合があります。
住宅ローン控除を利用している方は、所得税や住民税がすでに控除されているため、ふるさと納税で控除できる枠が減る可能性があります。
併用を検討している場合は、専用のシミュレーターで事前に確認することをおすすめします。
返礼品の届く時期が読めない場合がある
ふるさと納税の返礼品は、寄附後すぐに届くとは限りません。
人気の返礼品は申込みが集中し、届くまでに数ヶ月かかることもあります。
また、季節限定の返礼品（旬の果物や海産物など）は、発送時期があらかじめ決まっているため、届く時期を自分で選べない場合もあります。
まれに「届かない」「届くのが遅い」といったトラブルが発生することもあるため、返礼品の発送時期や口コミを事前に確認しておくと安心です。
返礼品の還元率に制限がある
ふるさと納税の返礼品は、総務省の規制により寄附額の3割以下と定められています。
以前は還元率の高い返礼品も多く存在しましたが、現在は規制により還元率が下がっている傾向にあります。
さらに、2025年10月からはふるさと納税ポータルサイトでのポイント還元も禁止となりました。
以前と比べて、返礼品の還元率は抑えられる傾向にあります。
ふるさと納税をしないほうがいい人の特徴
ふるさと納税はすべての人にメリットがあるわけではありません。
以下に該当する方は、ふるさと納税をしないほうがいい場合があります。
所得税・住民税を払っていない人
ふるさと納税の控除は、所得税や住民税から行われます。
そのため、そもそも税金を払っていない人は、控除の恩恵を受けることができません。
具体的には、専業主婦（主夫）や学生、所得が一定以下で非課税となっている方などが該当します。
これらの方がふるさと納税をすると、寄附金がそのまま自己負担となってしまいます。
年収が低く控除上限額が少ない人
控除上限額は年収や家族構成によって異なります。
年収が低い場合は控除上限額も少なくなるため、控除上限額が小さいため、返礼品の選択肢が限られる場合があります。
控除上限額が少ないと、自己負担2,000円に対して受け取れる返礼品の選択肢が限られるため、ふるさと納税をする意味があるかどうか、事前にシミュレーターで確認してから判断しましょう。
住宅ローン控除を満額利用している人
住宅ローン控除を利用している方は、すでに所得税や住民税の控除枠を使っている状態です。
控除枠を使い切っている場合、ふるさと納税の控除効果が薄れる可能性があります。
住宅ローン控除との併用を検討している方は、専用のシミュレーターで併用時の控除上限額を確認してから寄附を行うことをおすすめします。
手続きが面倒・忘れやすい人
ふるさと納税で控除を受けるには、ワンストップ特例制度の申請または確定申告が必要です。
これらの手続きを忘れてしまうと、控除が一切受けられず、寄附金がそのまま自己負担となります。
期限管理が苦手な方や、手続きを面倒に感じる方は、ふるさと納税を始める前に手続きの流れを理解し、確実に申請できるか確認が必要です。
一時的な資金の余裕がない人
ふるさと納税は、寄附金を先払いする仕組みです。
税金の控除が反映されるのは翌年以降となるため、一時的に手元の資金が減ることになります。
生活費を圧迫してまで寄附をするのは本末転倒です。
家計に余裕がない場合は、無理にふるさと納税をする必要はありません。
ふるさと納税のデメリットを回避する方法
ふるさと納税のデメリットは、事前の準備と正しい知識で回避できます。
ここでは、損をしないための具体的な方法を紹介します。
控除上限額をシミュレーションで事前に確認する
ふるさと納税で損をしないためには、自身の控除上限額を正確に把握することが最も重要です。
控除上限額は年収や家族構成によって異なるため、シミュレーターを活用して事前に確認しましょう。
また、年収は年末にならないと確定しないため、上限額ギリギリまで寄附するのではなく、8割程度に抑えておくと安心です。
ふるなびでは、簡単に控除上限額を計算できるシミュレーターを提供していますので、ぜひご活用ください。
ワンストップ特例制度を活用して手続きを簡略化する
確定申告が不要な給与所得者の方は、ワンストップ特例制度を活用することで手続きを簡略化できます。
寄附先が5自治体以内であれば、確定申告をせずに税金の控除を受けられます。
ただし、申請期限は翌年1月10日必着となっているため、年末に寄附をする場合はとくに注意が必要です。
最近ではオンラインで申請できる自治体も増えていますので、手続きの手間を減らしたい方はオンライン申請に対応した自治体を選ぶのもひとつの方法です。
住宅ローン控除との併用時は専用シミュレーターを使う
住宅ローン控除を利用している方がふるさと納税をする場合は、併用時の控除上限額を正確に把握することが重要です。
専用のシミュレーターを使って、控除額を確認するための計算を行いましょう。
また、ワンストップ特例制度を利用する場合と確定申告をする場合では、控除の計算方法が異なり、結果が変わることがあります。
自身の状況に合った方法を選択することが大切です。
年末の駆け込み寄附を避け、計画的に行う
年末になると駆け込みで寄附をする方が増えますが、慌てて寄附をすると控除上限額を超えてしまったり、手続きが間に合わなかったりするリスクがあります。
年間の寄附計画を立て、余裕を持ったスケジュールで寄附を行いましょう。
また、返礼品の配送時期も考慮し、届いてほしい時期から逆算して寄附をするとよいでしょう。
ふるさと納税のデメリットに関するよくある質問
Q. ふるさと納税で損することはある？
ふるさと納税で損をするケースは主に2つあります。
1つ目は、控除上限額を超えて寄附をしてしまった場合です。
超えた分は控除されず、全額自己負担となります。
2つ目は、ワンストップ特例制度の申請や確定申告を忘れてしまった場合です。
手続きをしないと控除が適用されないため、寄附金がそのまま持ち出しとなります。
シミュレーターで上限額を確認し、手続きを忘れずに行えば、これらの損は防ぐことができます。
Q. ふるさと納税で節税できる？
ふるさと納税は「節税」の制度ではありません。
本来納めるはずの税金を別の自治体に寄附し、その分が控除される仕組みのため、支払う税金の総額は基本的に変わりません。
ふるさと納税のメリットは、税金の使い道を自分で選べることと、寄附に対する返礼品を受け取れることです。
自己負担2,000円で返礼品を受け取れる点が、この制度の魅力といえます。
Q. 年収いくらからふるさと納税をすべき？
控除上限額は年収や家族構成によって一人ひとり異なるため、「年収〇〇円以上」という明確な基準はありません。
まずはシミュレーターで自身の控除上限額を確認することをおすすめします。
控除上限額を確認したうえで、自己負担2,000円に対して受け取れる返礼品に魅力を感じるかどうかで判断するとよいでしょう。
Q. ふるさと納税と住宅ローン控除は併用できる？
ふるさと納税と住宅ローン控除は併用可能です。
ただし、住宅ローン控除によって所得税や住民税がすでに控除されている場合、ふるさと納税の控除上限額に影響が出る可能性があります。
住宅ローン控除で控除枠を多く使っている方は、ふるさと納税で控除できる金額が減ることがあります。
併用を検討している場合は、事前に専用シミュレーターで併用時の控除上限額を確認しておきましょう。
まとめ
ふるさと納税には、自己負担2,000円の発生、控除上限額の制限、手続きの手間など、いくつかのデメリット・注意点があります。
とくに、控除上限額を超えた寄附や手続き忘れは、損をする原因となるため注意が必要です。
一方で、事前にシミュレーションで上限額を確認し、ワンストップ特例制度を活用すれば、これらのデメリットは十分に回避できます。
デメリットを正しく理解したうえで活用すれば、ふるさと納税は実質2,000円の負担で各地の返礼品を受け取れる制度です。
ぜひ本記事を参考に、ふるさと納税を始めてみてください。
